In Logistiqo können steuerpflichtige und steuerfreie Leistungen auf derselben Rechnung erscheinen. Die Steuerlogik wird dabei nicht direkt in der Rechnung eingestellt, sondern über die verwendete Leistung und die dort hinterlegte Buchungsvorlage Erlös gesteuert.
Das ist zum Beispiel wichtig, wenn eine Rechnung sowohl normale steuerpflichtige Leistungen als auch steuerfreie Leistungen enthält. Logistiqo weist die Steuerbeträge auf der Rechnung entsprechend getrennt aus.
Grundprinzip
Die Steuerlogik einer Rechnungsposition ergibt sich aus der Leistung, die auf der Sendung oder Rechnung verwendet wird.
Das bedeutet:
- Die Leistung wird unter Stammdaten > Leistung gepflegt.
- In der Leistung wird eine passende Buchungsvorlage Erlös hinterlegt.
- Die Buchungsvorlage verweist auf Buchungskonten mit dem entsprechenden Umsatzsteuersatz.
- Beim Erstellen der Rechnung verwendet Logistiqo automatisch die Steuerlogik der jeweiligen Leistung.
Wenn eine Leistung steuerfrei erscheinen soll, muss sie also mit einer steuerfreien Erlös-Buchungsvorlage verknüpft werden.
Steuerfreie Leistung einrichten
Gehen Sie zu Stammdaten > Leistung.
- Wählen Sie die Leistung aus, die steuerfrei berechnet werden soll, oder legen Sie eine neue Leistung an.
- Aktivieren Sie in der Leistung die Einstellung Erlöskonto überschreiben.
- Wählen Sie im Feld Buchungsvorlage Erlös eine steuerfreie Buchungsvorlage aus.
- Speichern Sie die Leistung.
Wenn bereits eine passende steuerfreie Buchungsvorlage vorhanden ist, reicht diese Einstellung aus. Die Leistung kann anschließend in Sendungen oder Rechnungen verwendet werden und wird auf der Rechnung mit der entsprechenden Steuerlogik dargestellt.
Steuerfreie Buchungsvorlage anlegen
Falls noch keine passende steuerfreie Buchungsvorlage existiert, muss diese zuerst angelegt werden.
Gehen Sie zu Einstellung > Rechnungswesen > Buchungsvorlage.
- Klicken Sie auf Neu, um eine neue Buchungsvorlage zu erstellen.
- Wählen Sie als Typ Erlös.
- Vergeben Sie einen eindeutigen Namen, zum Beispiel Steuerfrei oder Default Steuerfrei.
Hinterlegen Sie bei den Konten die passenden Erlöskonten mit steuerfreiem Umsatzsteuersatz.
Dazu gehören je nach Einrichtung zum Beispiel:
- Konto
- Konto EU
- Konto Drittland
- Konto Exempt
- Speichern Sie die Buchungsvorlage.
Anschließend können Sie diese Buchungsvorlage in der Leistung unter Buchungsvorlage Erlös auswählen.
Steuerpflichtige und steuerfreie Leistungen auf einer Rechnung
Sobald die Leistungen korrekt eingerichtet sind, können steuerpflichtige und steuerfreie Positionen auf derselben Rechnung verwendet werden.
Dabei ist es grundsätzlich egal, ob die Leistungen aus derselben Sendung stammen oder aus unterschiedlichen Sendungen auf einer Sammelrechnung zusammengeführt werden. Entscheidend ist die jeweilige Leistung und die dort hinterlegte Buchungsvorlage.
Logistiqo berechnet und zeigt die Umsatzsteuer auf der Rechnung entsprechend getrennt an.
Beispiel
Eine Rechnung enthält zwei Positionen:
- Frachtkosten mit normaler steuerpflichtiger Buchungsvorlage
- Steuerfreie Leistung mit steuerfreier Buchungsvorlage
Beim Erstellen der Rechnung verwendet Logistiqo für jede Position die passende Steuerlogik. Die steuerpflichtige Leistung wird mit Umsatzsteuer berechnet, die steuerfreie Leistung ohne Umsatzsteuer.
Wichtige Hinweise
Ändern Sie die Steuerlogik nicht direkt in der Rechnung, sondern prüfen Sie zuerst die verwendete Leistung und die hinterlegte Buchungsvorlage Erlös.
Wenn eine Leistung mit falscher Umsatzsteuer auf der Rechnung erscheint, prüfen Sie insbesondere:
- ob bei der Leistung Erlöskonto überschreiben aktiviert ist
- ob die richtige Buchungsvorlage Erlös ausgewählt wurde
- ob die Buchungsvorlage auf Konten mit dem gewünschten Umsatzsteuersatz verweist
- ob die Leistung auf der Sendung oder Rechnung tatsächlich die richtige Leistung ist
Die genaue steuerliche Einordnung einer Leistung hängt vom jeweiligen Fall ab. Die Einrichtung in Logistiqo sollte daher mit der Finanzbuchhaltung oder dem Steuerberater abgestimmt werden.