En Logistiqo, los servicios gravables y exentos de impuestos pueden aparecer en la misma factura. La lógica fiscal no se establece directamente en la factura, sino a través del servicio y la plantilla contable de ingresos asignada a ese servicio.
Esto es útil cuando una factura contiene tanto servicios gravables regulares como servicios exentos de impuestos. Logistiqo entonces separa los montos del IVA en la factura según la configuración de cada servicio.
Principio básico
La lógica fiscal de un ítem de factura proviene del servicio utilizado en el envío o factura.
Esto significa:
- El servicio se mantiene bajo Datos Maestros > Servicio.
- Se asigna una Plantilla Contable de Ingresos adecuada al servicio.
- La plantilla contable apunta a cuentas con la tasa de IVA requerida.
- Cuando se crea la factura, Logistiqo utiliza automáticamente la lógica fiscal del servicio seleccionado.
Si un servicio debe aparecer como exento de impuestos en la factura, debe estar vinculado a una plantilla contable de ingresos exenta de impuestos.
Configuración de un servicio exento de impuestos
Vaya a Datos Maestros > Servicio.
- Seleccione el servicio que debe facturarse sin impuestos, o cree un nuevo servicio.
- Active Sobrescribir Cuenta de Ingresos.
- En el campo Plantillas Contables de Ingresos, seleccione una plantilla contable exenta de impuestos.
- Guarde el servicio.
Si ya existe una plantilla contable exenta de impuestos adecuada, esto suele ser suficiente. El servicio puede entonces usarse en envíos o facturas y aparecerá en la factura con la lógica fiscal correcta.
Creación de una plantilla contable exenta de impuestos
Si aún no existe una plantilla contable exenta de impuestos adecuada, debe crearse primero.
Vaya a Configuración > Contabilidad > Plantillas Contables.
- Haga clic en Nuevo para crear una nueva plantilla contable.
- Seleccione Ingresos como tipo.
- Ingrese un nombre claro, por ejemplo Exento de Impuestos o Exento de Impuestos Predeterminado.
Asigne las cuentas de ingresos relevantes con una tasa de IVA exenta de impuestos.
Dependiendo de su configuración contable, esto puede incluir:
- Cuenta
- Cuenta UE
- Cuenta País Tercero
- Cuenta Exenta
- Guarde la plantilla contable.
Luego puede seleccionar esta plantilla contable en el servicio bajo Plantillas Contables de Ingresos.
Servicios gravables y exentos en la misma factura
Una vez que los servicios están configurados correctamente, se pueden usar ítems gravables y exentos en la misma factura.
No importa si los servicios provienen del mismo envío o de diferentes envíos combinados en una factura colectiva. El factor importante es el servicio utilizado para cada ítem de la factura y la plantilla contable asignada a ese servicio.
Logistiqo calcula y muestra el IVA en la factura según la lógica fiscal de cada ítem.
Ejemplo
Una factura contiene dos ítems:
- Costos de Flete con una plantilla contable gravable regular
- Servicio Exento de Impuestos con una plantilla contable exenta de impuestos
Cuando se crea la factura, Logistiqo aplica la lógica fiscal correcta a cada ítem. El servicio gravable se calcula con IVA, mientras que el servicio exento se calcula sin IVA.
Notas importantes
No cambie la lógica fiscal directamente en la factura. Primero verifique el servicio y la Plantilla Contable de Ingresos asignada.
Si un servicio aparece en la factura con la tasa de IVA incorrecta, verifique lo siguiente:
- si Sobrescribir Cuenta de Ingresos está activado en el servicio
- si la Plantilla Contable de Ingresos correcta está seleccionada
- si la plantilla contable apunta a cuentas con la tasa de IVA requerida
- si se usa el servicio correcto en el envío o factura
El tratamiento fiscal correcto depende del caso específico. Por lo tanto, la configuración en Logistiqo debe coordinarse con su departamento contable o asesor fiscal.